Kunnanvaltuusto
Pöytäkirja 26.09.2023/Pykälä 20

KH 22.08.2023 § 116 

 Kuntalain mukaan talousarvio ja -suunnitelma on laadittava siten, että ne toteuttavat kuntastrategiaa ja turvaavat edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen. Valtuusto arvioi ja seuraa kunnan ja kuntakonsernin palveluiden tehokkuutta, tuloksellisuutta ja vaikuttavuutta talousarviossa ja -suunnitelmassa hyväksyttyjen toiminnan ja talouden tavoitteiden pohjalta.

 Kunnan toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava talousarviota. Tämä edellyttää, että talousarvioseurannan lisäksi hallintokunnat laativat valtuustolle katsaukset puolivuosittain talousarvion täytäntöönpano-ohjeiden mukaisesti. Puolivuotisraportointi koskee myös konserniyhtiöitä.

 Osavuosikatsaus laaditaan tilinpäätöksen lisäksi kerran vuodessa 30.6. tilanteesta ja se sisältää arviot taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden saavuttamisesta tulosalueittain. Mikäli talousarviossa määriteltyjä tavoitteita ei saavuteta tai määräraha ei riitä, on ryhdyttävä toimenpiteisiin, joilla tavoiteasetteluun päästään.

 Vuoden 2023 talousarvion mukaan kunnan ylijäämä tulee olemaan noin 998 000 euroa. Talous on toteutunut ajalla 1.1.-30.6.2023 jonkin verran suunniteltua paremmin; toteuma on noin 130 000 talousarviota edellä. Toisaalta kaikki tulot ja menot eivät toteudu tasaisesti pitkin vuotta. Toimintatuotot ovat toteutuneet ennakoitua paremmin. Toimintakulut, verotulot ja valtionosuudet ovat toteutuneet lähes ennakoidun suuruisina. Korkokulut on ennakoitu selkeästi toteutuvia pienemmiksi ja ne tulevat ylittymään noin kaksinkertaisina ennakoituun nähden. Kokonaisuudessaan vuoden tulosennuste on erityisesti positiivisen verokertymän kautta selvästi talousarviota parempi, noin + 1,2 miljoonaa euroa.

 Esityslistan liitteenä on Hyrynsalmen kunnan osavuosikatsaus, joka sisältää tuloslaskelman, rahoituslaskelman ja hallinnonalojen talousarvion toteuman ajalta 1.1.-30.6.2023.

 Lisätietoja asiasta antaa kunnanjohtaja  heimo.keranen@hyrynsalmi.fi, p. 044 7104 400 ja hallintopäällikkö heini.pirttiaho@hyrynsalmi.fi, p. 044 7104 406.

KUNNANJOHTAJA:

 Kunnanhallitus hyväksyy Hyrynsalmen kunnan osavuosikatsauksen ajalta 1.1.-30.6.2023 ja lähettää sen edelleen kunnanvaltuustolle tiedoksi.

Päätös:

 Kunnanhallitus hyväksyi esityksen.

 Tämän asian käsittelyn jälkeen klo 15:20 kokoukseen saapui asiantuntijana kuultavaksi teknisten palvelujen osastopäällikkö Jouni Romppainen. Hän selosti § 117, § 119 ja § 124 taustoja ja vastasi näihin liittyviin kysymyksiin. Jouni Romppainen poistui kokouksesta klo 15:46 ennen seuraavan asian käsittelyä.

KV 26.09.2023 § 20  

148/02.02.02/2023  

Päätös:

 Kunnanvaltuusto merkitsi tiedoksi.