Kunnanvaltuusto
Pöytäkirja 31.08.2021/Pykälä 39

KH 17.08.2021 § 139 

 Kuntalain mukaan talousarvio ja -suunnitelma on laadittava siten, että ne toteuttavat kuntastrategiaa ja turvaavat edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen. Valtuusto arvioi ja seuraa kunnan ja kuntakonsernin palveluiden tehokkuutta, tuloksellisuutta ja vaikuttavuutta talousarviossa ja -suunnitelmassa hyväksyttyjen toiminnan ja talouden tavoitteiden pohjalta.

 Kunnan toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava talousarviota. Tämä edellyttää, että talousarvioseurannan lisäksi hallintokunnat laativat valtuustolle katsaukset puolivuosittain talousarvion täytäntöönpano-ohjeiden mukaisesti. Puolivuotisraportointi koskee myös konserniyhtiöitä.

 Osavuosikatsaus laaditaan tilinpäätöksen lisäksi kerran vuodessa 30.6. tilanteesta ja se sisältää arviot taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden saavuttamisesta tulosalueittain. Mikäli talousarviossa määriteltyjä tavoitteita ei saavuteta tai määräraha ei riitä, on ryhdyttävä toimenpiteisiin, joilla tavoiteasetteluun päästään.

 Osavuosikatsauksen mukaan ylijäämä kesäkuun lopussa on peruskunnan osalta 328 107,87 euroa. Vuoden 2021 talousarvion  mukaan kunnan ylijäämä tulee olemaan reilu 0,6 miljoonaa euroa. Riskejä kuluvan vuoden toteutumiseen realisoituu konsernin kautta.  Suurin yksittäinen alijäämään vaikuttava tekijä on Kainuun soten erittäin vaikea taloustilanne. Kainuun soten alkuperäinen talousarvio oli 16,9 miljoonaa alijäämäinen ja yhtymähallitus on kesäkuussa esittänyt ennusteen korjaamista 25 miljoonan alijäämään. Tätä kautta Hyrynsalmen kunnan osuus soten alijäämästä muodostuisi korjatun ennusteen mukaan noin 0,9 miljoonan euron suuruiseksi, eli sote tulee vetämään kunnan tuloksen noin 0,3 milj. euroa miinukselle ilman loppuvuoden erityisiä toimenpiteitä. (Lisäksi Hyrynsalmen kunnan taloutta rasittaa aiempien vuosien tasaus, ns. kuntien välinen tasauslasku, n. 385 000 euroa.)

 Kunnan omat käyttötalouden menot ovat toteutuneet suunnitellusti.

 Esityslistan liitteenä on Hyrynsalmen kunnan osavuosikatsaus, joka sisältää tuloslaskelman, rahoituslaskelman ja hallinnonalojen talousarvion toteuman ajalta 1.1.-30.6.2021.

 Lisätietoja asiasta antaa kunnanjohtaja, p. 044 7104 400.

KUNNANJOHTAJA:

 Kunnanhallitus hyväksyy Hyrynsalmen kunnan osavuosikatsauksen ajalta 1.1.-30.6.2021 ja lähettää sen edelleen kunnanvaltuustolle tiedoksi.  

Päätös:

 Kunnanhallitus hyväksyi esityksen.

 Pöytäkirja tarkastettiin tämän asian osalta kokouksessa.

KV 31.08.2021 § 39  

207/02.02.02/2021  

Päätös:

 Kunnanvaltuusto merkitsi tiedoksi.